萊紳通靈珠寶股份有限公司

(資料圖)

         董事會審計委員會 2022 年度履職報告

  根據《上市公司治理準則》、《上海證券交易所股票上市規則》、《上海證

券交易所上市公司自律監管指引第1號——規范運作》、《公司章程》等有關規

定，作為萊紳通靈珠寶股份有限公司（以下簡稱“公司”）董事會審計委員會成

員，我們積極開展工作，認真履行職責，發揮了應有的作用，現就2022年度審計

委員會履職情況作如下報告。

一、 審計委員會基本情況

  公司第四屆董事會審計委員會由3名董事組成，其中獨立董事2名，并由會計

專業人士擔任召集人，非獨立董事1名（蔄毅澤女士）符合相關法律法規的要求。

  報告期內，公司審計委員會委員胡曉明先生（獨立董事、會計專業人士、召

集人）和周小虎先生（獨立董事）于2022年1月10日離任，并增補陳益平先生（獨

立董事、會計專業人士、召集人）、黃國雄先生（獨立董事）為審計委員會委員。

二、 審計委員會年度會議召開情況

  報告期內，審計委員會共召開了3次正式會議，具體情況如下：

 屆次      召開時間                 議案名稱

四屆 6 次   2022-4-26 關于計提商譽減值準備的議案

                關于非標準審計意見涉及事項的專項說明

                關于 2022 年度關聯交易預計的議案

                關于續聘會計師事務所的議案

 屆次      召開時間                  議案名稱

四屆 7 次   2022-8-25 關于修訂《關聯交易管理制度》制度的議案

                 關于使用閑置自有資金進行委托理財的議案

四屆 8 次   2022-10-25 2022 年第三季度報告

  此外，審計委員會還在2021年度報告編制期間，以非正式會議的形式開展以

下工作：

立董事、公司管理層、財務部門等，就年度內公司主要財務數據變動情況、關聯

交易、審計意見、資金占用整改、資產減值情況等進行了詳細溝通。

三、 審計委員會年度履職情況

（一）監督及評估外部審計機構工作

  公司董事會審計委員會對公司聘請的外部審計機構中興華會計師事務所（特

殊普通合伙）在執行2021年年度財務報告審計工作的情況進行了監督和評價，就

審計范圍、審計計劃、審計方法等事項進行了討論與溝通，在審計期間未發現在

審計中存在其他的重大事項。我們認為中興華會計事務所（特殊普通合伙）在審

計期間勤勉盡責，遵循了獨立、客觀、公正的職業準則。

（二）指導內部審計工作

  報告期內，審計委員會指導加強內部審計工作，提高內部審計工作的成效，

未發現公司內部審計工作存在重大問題，認為內部審計工作能夠有效運作。

（三）審閱公司的財務報告并發表意見

  報告期內，我們認真審閱了公司的財務報告，并認為公司財務報告是真實的、

完整的和準確的，對非標準無保留審計意見發表了專項說明。除此之外，公司不

存在其他欺詐、舞弊行為及重大錯報等情況，也不存在重大會計政策及估計變更、

涉及重要會計判斷等事項導致非標準無保留意見審計報告的事項。

（四）監督公司內部控制制度的建立和完善，評估內部控制的有效性

  公司的內部控制實際運作情況符合中國證監會發布的有關上市公司治理規

范的要求公司按照《公司法》、《證券法》等法律法規和中國證監會、上海證券

交易所有關規定的要求，建立了較為完善的公司治理結構和治理制度。報告期內

公司嚴格執行各項法律、法規、規章、公司章程以及內部管理制度，股東大會、

董事會、監事會、經營管理層規范運作，切實保障了公司和股東的合法權益。

（五）負責協調管理層、內部審計部門與外部審計機構之間的溝通

  報告期內，協調公司管理層、內部審計部門與外部審計機構及人員的溝通、

交流，配合外部審計機構工作、合理利用外部審計工作成果，確保充分的審計范

圍，減少重復審計、提高審計效率、共享審計成果、降低審計成本，共同發揮監

督功能。

四、 總體評價和建議

  報告期內，我們依據法律法規和公司內部制度的等相關規定，認真負責地履

行了審計委員會的職責。2023年，我們將更加恪盡職守,認真負責地履行各項職

責，充分發揮審計委員會的監督職能，保持審計委員會履職的獨立性、專業性和

有效性，建議并督促公司強化內部控制，促進公司規范運作，持續提升公司治理

水平，積極維護公司整體利益和全體股東的合法權益。

               萊紳通靈珠寶股份有限公司董事會審計委員會

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