股票簡稱：西部證券 股票代碼：002673.SZ
債券簡稱：22 西部 01 債券代碼：149779.SZ
【資料圖】
西部證券股份有限公司公司債券
受托管理人
東方證券承銷保薦有限公司
二〇二三年六月
西部證券股份有限公司公司債券 2022 年年度受托管理事務報告
聲明
本報告依據《公司債券發行與交易管理辦法》
（以下簡稱“《管理
辦法》
”）、
《公司債券受托管理人執業行為準則》
（以下簡稱“
《執業行
為準則》”
）、《西部證券股份有限公司 2021 年面向專業投資者公開發
行公司債券受托管理協議》及《西部證券股份有限公司 2022 年面向
專業投資者公開發行公司債券受托管理協議》
（以下簡稱“《受托管理
協議》
”）及其它相關信息披露文件，由東方證券承銷保薦有限公司（以
下簡稱“東方投行”
）編制。編制本報告的內容及信息均來源于發行
人所提供的 2022 年度審計報告、證明文件以及第三方中介機構出具
的專業意見。
本報告不構成對投資者進行或不進行某項行為的推薦意見，投資
者應對相關事宜做出獨立判斷，而不應將本報告中的任何內容據以作
為東方投行所作的承諾或聲明。在任何情況下，未經編制方書面許可，
不得將本報告用作其他任何用途。
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第四章 發行人募集資金使用和披露的情況及專項賬戶運作情況 11
第九章 公司債券增信措施有效性分析及重大變化情況 ....... 17
西部證券股份有限公司公司債券 2022 年年度受托管理事務報告
第一章 公司債券概況
一、發行人名稱
西部證券股份有限公司
二、備案文件和備案規模
經中國證監會“證監許可〔2021〕3878 號”文核準，面向專業
投資者發行的總額不超過（含）人民幣 150 億元的公司債券。
三、公司債券的主要條款
（一）22 西部 01 的基本情況
開發行公司債券（第一期）
元，按面值平價發行。
延期間付息款項不另計利息)。
假日或休息日，則順延至其后的第 1 個交易日，順延期間付息款項不
另計利息)。
西部證券股份有限公司公司債券 2022 年年度受托管理事務報告
支付將按照債券登記機構的有關規定統計債券持有人名單，本息支付
方式及其他具體安排按照債券登記機構的相關規定辦理。
體信用等級為 AAA，本期公開發行公司債券的信用等級為 AAA，評
級展望為穩定。
（二）22 西部 02 的基本情況
開發行公司債券（第二期）(品種一)
元，按面值平價發行。
月 14 日(如遇法定節假日或休息日，則順延至其后的第 1 個交易日，
順延期間付息款項不另計利息)。
節假日或休息日，則順延至其后的第 1 個交易日，順延期間付息款項
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不另計利息)。
支付將按照債券登記機構的有關規定統計債券持有人名單，本息支付
方式及其他具體安排按照債券登記機構的相關規定辦理。
體信用等級為 AAA，本期公開發行公司債券的信用等級為 AAA，評
級展望為穩定。
（三）22 西部 03 的基本情況
開發行公司債券（第二期）(品種二)
元，按面值平價發行。
月 14 日(如遇法定節假日或休息日，則順延至其后的第 1 個交易日，
順延期間付息款項不另計利息)。
西部證券股份有限公司公司債券 2022 年年度受托管理事務報告
節假日或休息日，則順延至其后的第 1 個交易日，順延期間付息款項
不另計利息)。
支付將按照債券登記機構的有關規定統計債券持有人名單，本息支付
方式及其他具體安排按照債券登記機構的相關規定辦理。
體信用等級為 AAA，本期公開發行公司債券的信用等級為 AAA，評
級展望為穩定。
（四）22 西部 04 的基本情況
開發行公司債券（第三期）（品種一）
元，按面值平價發行。
月 5 日（如遇法定節假日或休息日，則順延至其后的第 1 個交易日，
順延期間付息款項不另計利息）
。
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定節假日或休息日，則順延至其后的第 1 個交易日，順延期間付息款
項不另計利息）。
支付將按照債券登記機構的有關規定統計債券持有人名單，本息支付
方式及其他具體安排按照債券登記機構的相關規定辦理。
主體信用等級為 AAA，本期公開發行公司債券的信用等級為 AAA，
評級展望為穩定。
（五）22 西部 05 的基本情況
開發行公司債券（第三期）（品種二）
元，按面值平價發行。
月 5 日（如遇法定節假日或休息日，則順延至其后的第 1 個交易日，
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順延期間付息款項不另計利息）
。
定節假日或休息日，則順延至其后的第 1 個交易日，順延期間付息款
項不另計利息）。
支付將按照債券登記機構的有關規定統計債券持有人名單，本息支付
方式及其他具體安排按照債券登記機構的相關規定辦理。
主體信用等級為 AAA，本期公開發行公司債券的信用等級為 AAA，
評級展望為穩定。
（六）22 西部 06 的基本情況
開發行公司債券（第四期）
元，按面值平價發行。
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月 17 日（如遇法定節假日或休息日，則順延至其后的第 1 個交易日，
順延期間付息款項不另計利息）
。
定節假日或休息日，則順延至其后的第 1 個交易日，順延期間付息款
項不另計利息）。
支付將按照債券登記機構的有關規定統計債券持有人名單，本息支付
方式及其他具體安排按照債券登記機構的相關規定辦理。
主體信用等級為 AAA，本期債券的信用等級為 AAA，評級展望為穩
定。
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第二章 公司債券受托管理人履職情況
報告期內，受托管理人依據《管理辦法》、《執業行為準則》、上
市規則和其他相關法律、法規、規范性文件及自律規則的規定以及《受
托管理協議》的約定，持續跟蹤發行人的資信狀況、募集資金使用情
況、公司債券本息償付情況、償債保障措施實施情況等，并督促發行
人履行公司債券募集說明書、受托管理協議中所約定的義務，積極行
使債券受托管理人職責，維護債券持有人的合法權益。
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第三章 發行人的經營與財務狀況
一、發行人業務及經營情況
立足行業定位，充分發揮證券公司橋梁紐帶作用，積極融入陜西省“秦
創原”協同發展體系，大力推進企業文化軟實力建設，不斷完善聲譽
風險管理機制，保持戰略定力，妥善應對市場大幅波動帶來的經營壓
力，取得了殊為不易的經營成果。公司堅持以“十四五”規劃為藍圖，
加速推動全員人崗薪匹配落地，強化考核結果運用，以市場化的人才
隊伍建設適配各項業務高標準發展的現實需求。多措并舉強化平臺管
控能力，組網織密內部控制體系，增強資產負債管理能力，適度提升
財務杠桿，資金成本管理成效顯著。著力增強金融科技一線賦能，推
廣敏捷開發技術成果應用。穩步推進財富業務轉型發展，全面推動
FICC 業務體系搭建，加大金融服務下沉力度，全面提升執業質量，
鞏固投行業務區域優勢，努力實現公司各項業務發展向最優路徑靠
攏。根據中國證券業協會數據顯示，截止 12 月末公司總資產、凈資
產規模在全行業 140 家券商中分列第 29、26 位。
報告期內，公司實現營業收入（合并口徑，下同）53.08 億元，
同比下降 21.37%；實現利潤總額 5.86 億元，同比下降 68.78%。
二、發行人財務情況
（一）合并報表
項目 2022 年 2021 年 增減幅度
營業收入 5,308,429,919.85 6,751,022,663.82 -21.37%
歸屬于上市公司股東的
凈利潤
歸屬于上市公司股東的
扣除非經常性損益的凈 414,842,368.32 1,386,399,968.44 -70.08%
利潤
其他綜合收益 -39,314,509.33 15,294,861.22 -357.04%
經營活動產生的現金流
-4,745,268,183.08 -13,719,347,140.44 不適用
量凈額
基本每股收益（元/股） 0.10 0.32 -68.75%
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稀釋每股收益（元/股） 0.10 0.32 -68.75%
加權平均凈資產收益率
（%）
資產總額 95,664,831,602.09 85,117,942,657.24 12.39%
負債總額 68,505,779,838.37 57,908,995,323.42 18.30%
歸屬于上市公司股東的
凈資產
（二）母公司報表
項目 2022 年 2021 年 本年比上年增減
營業收入 2,119,312,829.93 3,785,521,473.99 -44.02%
凈利潤 419,686,066.51 1,343,075,354.73 -68.75%
扣除非經常性損益的凈
利潤
其他綜合收益 -39,314,509.33 15,294,861.22 -357.04%
經營活動產生的現金流
-5,045,297,134.67 -13,638,430,238.75 不適用
量凈額
基本每股收益（元/股） 0.09 0.30 -70.00%
稀釋每股收益（元/股） 0.09 0.30 -70.00%
加權平均凈資產收益率 1.55 5.03 減少 3.48 個百分點
（%）
資產總額 91,120,655,650.13 80,239,704,199.58 13.56%
負債總額 64,031,761,468.77 53,052,936,332.96 20.69%
所有者權益總額 27,088,894,181.36 27,186,767,866.62 -0.36%
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第四章 發行人募集資金使用和披露的情況及專項賬戶運作情
況
一、公司債券募集資金情況
發行人經中國證券監督管理委員會證監許可〔2021〕3878 號文
備案，分別于 2022 年 1 月、3 月、4 月和 6 月面向專業投資者公開發
行公司債券“22 西部 01”
、“22 西部 02”、
“22 西部 03”、
“22 西部 04”
、
“22 西部 05”和“22 西部 06”，發行規模分別為 25 億元、12 億元、
金分別于 2022 年 1 月 18 日、2022 年 3 月 14 日、2022 年 5 月 5 日和
二、公司債券募集資金實際使用情況
根據發行人提供的資料及查詢公開信息，截至 2022 年末，“22
西部 01”、
“22 西部 02”
、“22 西部 03”、
“22 西部 04”、
“22 西部 05”
和“22 西部 06”募集資金依照募集說明書的資金運用計劃，募集資
金在扣除發行費用后用于償還到期有息負債和補充流動資金。
截至本受托管理報告出具日，發行人嚴格按照募集說明書關于募
集資金用途的約定使用，未出現變更募集資金用途的情況。
三、公司債券募集資金專項賬戶運作情況
發行人按照《公司債券發行與交易管理辦法》的相關要求，設立
了公司債券募集資金專項賬戶，用于公司債券募集資金的接收、存儲、
劃轉與本息償付。目前專項賬戶運作正常，不存在募集資金違規使用
情況。
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第五章 發行人信息披露義務履行的情況
一、信息披露事務的管理制度及執行情況
發行人制定了債券相關信息披露管理制度《西部證券股份有限公
司信息披露管理制度》，對信息披露的內容、披露標準、定期報告以
及臨時報告的披露進行了詳細規定，并對信息披露的程序以及信息披
露事務管理部門及其負責人、職責等進行了明確。發行人按照法律法
規、募集說明書約定及信息披露管理制度要求履行信息披露義務，信
息披露管理制度執行情況良好。
二、信息披露具體情況
截止 2022 年 12 月 31 日，發行人已進行披露事項如下：
（一）定期報告
發行人根據公司債券存續期信息披露的相關法律法規及募集說
明書約定制作了《西部證券股份有限公司 2022 年半年度報告》
，并于
還制作了《西部證券股份有限公司 2022 年年度報告》，并于 2023 年
發行人披露的定期報告中未出現董事、監事和高級管理人員對年
報及半年報內容無法保證或存在異議的情況，會計師對年報均未出具
非標意見。定期報告內容均按照規定包含公司業務情況、重大風險提
示、公司基本信息、公司管理結構變化、相關中介機構信息、公司財
務和資產狀況、主要會計數據和財務指標、評級情況、增信機制、償
債計劃、償債保障措施以及其他重大事項等情況。披露內容完整，符
合相關規定。
（二）臨時公告
受托管理人針對發行人本報告期內的重大事項出具報告情況如
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下：
序號 事項 受托管理報告公告時間
西部證券當年累計新增借款超過上年末凈資產的百
分之六十事項
西部證券當年累計新增借款超過上年末凈資產的百
分之四十事項
西部證券三分之一以上董事、三分之二以上監事發生
變動事項
西部證券當年累計新增借款超過上年末凈資產的百
分之四十事項
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第六章 發行人償債能力及償付意愿分析
最近兩年，發行人的主要償債能力指標請見下表：
項目 2022 年度/末 2021 年度/末
流動比率 1.86 1.74
速動比率 1.84 1.74
資產負債率（合并口徑） 66.55% 61.29%
資產負債率（母公司口徑） 70.27% 66.12%
最近兩年，發行人流動比率分別為 1.74 和 1.86，速動比率分別
為 1.74 和 1.84，最近兩年發行人的流動比率和速動比率持續改善。
最近兩年，發行人的合并報表資產負債率分別為 61.29%和
致。
本息償付。
截至本受托管理報告出具日，發行人生產經營和重要財務指標未
發生重大不利變化，發行人償債能力正常，償付意愿較為積極。
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第七章 公司債券本年度的本息償付情況
截至 2022 年 12 月 31 日，
“22 西部 01”
、“22 西部 02”、
“22 西部
、“22 西部 04”、
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第八章 債券持有人會議召開的情況
截至本報告出具日，未召開債券持有人會議。
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第九章 公司債券增信措施有效性分析及重大變化情況
一、公司債券增信措施
“22 西部 01”
、“22 西部 02”、
“22 西部 03”
、“22 西部 04”、
“22
西部 05”和“22 西部 06”均未設定增信機制。
二、增信措施的有效性及重大變化情況
“22 西部 01”
、“22 西部 02”、
“22 西部 03”
、“22 西部 04”、
“22
西部 05”和“22 西部 06”增信措施均未發生變化。
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第十章 公司債券跟蹤評級情況
根據“22 西部 01”、
“22 西部 02”
、“22 西部 03”、
“22 西部 04”
、
“22 西部 05”和“22 西部 06”債券跟蹤評級安排，聯合資信評估股
份有限公司將在公司債券存續期間對發行人開展定期以及不定期跟
蹤評級，定期跟蹤評級每年進行一次，不定期跟蹤評級由聯合資信評
估股份有限公司認為發行人發生可能影響評級報告結論的重大事項，
以及發行人的情況發生重大變化時啟動。
公司聘請聯合資信對公司債券“22 西部 01”
、“22 西部 02”、
“22
西部 03”、“22 西部 04”
、“22 西部 05”和“22 西部 06”進行評級。
根據聯合資信出具的《西部證券股份有限公司公開發行公司債券 2023
年跟蹤評級報告》
（聯合[2023]4805 號）
，維持公司公司債券“22 西部
、
、“22 西部 03”、
“22 西部 04”、
“22 西部 05”和“22
西部 06”債項信用等級為 AAA，維持公司主體長期信用等級為 AAA，
評級展望為穩定。
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第十一章 可能影響發行人償付能力的重大事項
報告期內，發行人未發生可能影響其償付能力的重大事項。
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第十二章 募集說明書約定的其他事項
截至本報告出具日，無募集說明書中約定的其他事項情況的存
在。
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（本頁無正文，為《西部證券股份有限公司公司債券 2022 年年度
受托管理事務報告》之蓋章頁)
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